Управление рисками

Целью управления рисками является обеспечение выполнения стоящих перед Группой РЭЦ стратегических задач при сохранении высокого уровня финансовой устойчивости и способности своевременно выполнять принятые на себя обязательства.

В своих подходах к управлению рисками Группа РЭЦ стремится соответствовать или превосходить лучшие практики, применяемые в финансовой индустрии, адаптироваться к специфике деятельности института государственной поддержки экспорта.

Наиболее значимые риски, возникающие в деятельности Группы РЭЦ, – кредитный, рыночный риск, риск ликвидности, риск ALM, операционный риск и прочие нефинансовые риски.

11
Наиболее значимые бизнес-риски
Финансовые риски
Риски высокой значимости
Кредитный риск
  • Предпринимательский риск
  • Риск концентрации в кредитном риске
  • Риск контрагента
  • Политический риск
  • Риск миграции
  • Остаточный риск
Риски средней значимости
Риски ALM
  • Процентный риск
  • Валютный риск баланса
  • Структурный валютный риск
Риск ликвидности
Рыночный риск портфеля ценных бумаг
Нефинансовые риски
Риски высокой значимости
Операционный риск
  • Риск внутреннего мошенничества
  • Риск работы с клиентами и деловой практики
  • Риски кадровой политики и безопасности труда
  • Риск ущерба материальным активам
  • Риск перебоев в основных внутренних системах
  • Риски исполнения, оказания услуг и управления процессами
Комплаенс-риск
Стратегический и бизнес риск
Репутационный риск
Риски средней значимости
Риск изменения законодательства
Риск моделей

Система управления рисками Группы РЭЦ охватывает все значимые риски и основывается на следующих принципах:

  • Принятие решений о проведении текущих операций должно быть основано на соответствующем уровню принимаемого решения анализе связанных с ними рисков.
  • Управленческие структуры должны быть реализованы таким образом, чтобы минимизировать возможные конфликты интересов.
  • Функция управления рисками является независимой.
  • Информационная прозрачность должна быть обеспечена: руководство и внешние пользователи должны на регулярной основе получать информацию об уровне принятых рисков.
  • В процессе управления рисками должна обеспечиваться вовлеченность всех работников, участвующих в осуществлении текущих операций и контрольных функций.
12
Система управления рисками Группы РЭЦ
Система управления рисками
1Функции, руководство, оргструктура
Интегрированное управления рисками
2Риск-аппетит и нормативы
3Управление капиталом и эффективностью с учетом риска
4Отчетность
Управление видами рисков
5Кредитный риск
  • Процессы, заключение сделок, мониторинг, убытки
  • Лимиты
  • Метрики, модели
  • Ценообразование
  • Отчетность
6Рыночный риск
  • Метрики, модели
  • Лимиты
  • Отчетность
7Риск ликвидности
  • Метрики, модели
  • Лимиты
  • Отчетность
8Риски ALM
  • Метрики, модели
  • Лимиты
  • Отчетность
9Операционный риск
  • Самооценка рисков и контроля
  • Сбор данных о потерях и работа с инцидентами
  • Индикаторы рисков и контроля
  • Отчетность
10Прочие нефинансовые риски
  • Управление моделями
  • Принципы управления нефинансовыми рисками
  • Отчетность
11Идентификация рисков
и оценка значимости рисков
12Информационная инфраструктура
и система данных

Целевой уровень собственной финансовой устойчивости Группы РЭЦ определен на уровне, соответствующем суверенному кредитному рейтингу России.

Исходя из обозначенных предпосылок, Группа РЭЦ формулирует свое положение о риск-аппетите следующим образом:

Реализуя стратегические задачи, Группа РЭЦ готова принимать риски, не ставящие под угрозу ее финансовую устойчивость (выраженную в соответствии достаточности капитала целевым показателям для внешнего кредитного рейтинга Baa/BBB).

Совокупный объем кредитного риска, принятого Группой РЭЦ в рамках оказания финансовой поддержки экспорта, по состоянию на конец 2019 года составил 754,6 млрд рублей. Величина экономического капитала, необходимого для поддержания целевого уровня собственной финансовой устойчивости, составила 68,6 млрд рублей.

Кредитный риск

В рамках согласованных целей развития Группы РЭЦ по увеличению объемов несырьевого экспорта из России, в том числе за счет обеспечения максимально широкого доступа к инструментам финансирования и страхования для всех участников экспортной сделки, в 2019 году компании Группы РЭЦ продолжали совершенствование «сквозной» системы управления рисками в целом и кредитным риском в частности.

Для принятия обоснованного решения о целесообразности проведения Группой РЭЦ операций, несущих кредитный риск, с клиентом в процессе анализа используются единые подходы по оценке информации финансового и нефинансового характера о деятельности контрагента.

Важным направлением кредитного риск-менеджмента Группы РЭЦ является мониторинг кредитного и страхового портфелей, выявление на ранней стадии факторов риска, которые могут повлечь за собой неполное исполнение контрагентом своих обязательств перед Группой, с целью принятия своевременных мер по минимизации потерь.

На протяжении 2019 года Группа РЭЦ в рамках созданных ранее единых Центров компетенций для АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК продолжила дальнейшее развитие систем анализа и оценки кредитных рисков, внедрение в АО «ЭКСАР» и тестирование в АО РОСЭКСИМБАНК внутренних систем рейтингования контрагентов, установление и контроль лимитов по операциям, несущим кредитный риск.

В рамках процесса минимизации/недопущения роста внешних и внутренних факторов кредитного риска в 2019 году Группой РЭЦ был предпринят ряд мер по совершенствованию методологии и процессов оценки, контроля кредитных рисков:

  • усовершенствованы процедуры мониторинга кредитных рисков АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК;
  • учитывая экспортно ориентированный целевой сегмент клиентов Группы РЭЦ, для компаний Группы усовершенствованы методики по оценке кредитных рисков юридических лиц (нефинансовых организаций) и финансовых институтов, учитывающие страновой риск контрагента, а также специфику действующей продуктовой линейки АО «ЭКСАР» и АО РОСЭКСИМБАНК.

Пересмотр подходов к оценке и мониторингу кредитных рисков в 2019 году позволил обеспечить достаточную степень защиты от комплекса рисков в условиях растущих потребностей российских экспортеров по расширению бизнеса на мировых рынках, повышения их конкурентоспособности, а также увеличения объемов несырьевого экспорта через формирование комплексных подходов путем предоставления гарантийной, кредитной и страховой поддержки.

В дальнейшем единые процессы и подходы по управлению кредитным риском Группы РЭЦ будут совершенствоваться в том числе в целях повышения эффективности системы управления рисками в целом при выполнении целей и задач Группы РЭЦ в качестве государственного института поддержки экспорта.

Правовой риск

Под правовым риском понимается риск возникновения у Группы РЭЦ убытков вследствие влияния как внутренних факторов (несоблюдение Группой РЭЦ законодательства Российской Федерации, условий заключенных договоров и пр.), так и внешних (несовершенство правовой системы, невозможность решения отдельных вопросов путем переговоров, нарушения клиентами и контрагентами Группы РЭЦ условий договоров, применение к Группе РЭЦ и (или) контрагентам санкций со стороны уполномоченных органов и пр.). Отличительным признаком правового риска является возможность существенно снизить, а иногда избежать появления опасного уровня риска при соблюдении сторонами применимых законодательных, подзаконных и иных нормативных правовых актов, внутренних нормативных документов и процедур Группы РЭЦ.

Таким образом, целью работы с правовыми рисками является не предотвращение наступивших неблагоприятных последствий, а их предупреждение (превентивная правовая работа). Группа РЭЦ обеспечивает поддержание принимаемого на себя риска на приемлемом уровне, определенном Группой РЭЦ в соответствии с собственными стратегическими задачами.

В целях минимизации правового риска Группа РЭЦ использует следующие основные инструменты:

  • обеспечивает наличие и исполнение надлежащих управленческих процедур, в том числе закупочных, обеспечивающих правильность проведения операций;
  • разрабатывает внутренние процедуры и обеспечивает наличие в Группе РЭЦ внутренних документов, регламентирующих процедуру заключения договоров и иных соглашений, а также взаимодействие работников Группы РЭЦ;
  • обеспечивает проведение законных и обоснованных процедур отбора контрагентов для заключения с Группой РЭЦ договоров о закупках товаров, работ, услуг;
  • обеспечивает правомерность заключаемых Группой РЭЦ договоров и соглашений, осуществление всех необходимых процедур подтверждения правомерности совершаемых РЭЦ сделок, контроль за наличием необходимых полномочий у подписантов договоров и соглашений, подтверждение правоспособности контрагентов Группы РЭЦ при заключении договоров и иных соглашений;
  • обеспечивает надлежащее исполнение обязательств по договорам со стороны Группы РЭЦ;
  • при необходимости осуществляет привлечение внешних консультантов по вопросам, требующим специальных знаний (знаний законодательств иностранных государств, специальные знания в отраслях российского права);
  • разрабатывает типовые формы договоров и соглашений;
  • применяет обязательное согласование проектов всех внутренних нормативных и распорядительных документов, а также проектов решений органов управления Группы РЭЦ;
  • проводит регулярное повышение квалификации работников и др.